杭州 上海 绍兴 金华 宁波 义乌 如何境外投资ODI备案

一、外商投资ODI何时备案?

首先，我们应该确定需要处理哪些情况。一般来说，以下情况需要办理海外投资备案。
1. 企业需要对外投资汇款时，银行需要提供相关备案文件才能进行汇款操作；
2. 外国子公司的银行账户需要内地母公司支付；
3. 国内企业与外国公司合作办理业务，或国内公司办理海外业务创建海外公司；
4. 国内公司在海外设立子公司，然后回国设立外资企业开立银行账户；
一般来说，企业申请ODI备案需经商务委员会、国家发展和改革委员会批准，另一部分需经金融局批准。所需材料包括申请表、海外投资证明、海外公司成立文件、相关部门批准、董事会决议、升级报告、近期银行账单等。

二、企业申请ODI备案要求

1.国内公司成立一年以上(成立一年以下的企业不能提供完整的财务报表)
2.独立第三方会计师事务所近一年出具的审计报告不得亏损
3.净资产收益率(收益)=净利润/所有者权益，高于5%，即越高越好:
4.资产负债率=负债总额/资产总额，低于78%，越低越好
5.股东背景.资金来源必须真实合法
6.境外母公司投资金额小于境内母公司的资产。

主要材料:
境内投资主体在办理对外投资备案或核准手续时，除按现行规定提交《境外投资备案表》或《境外投资申请表》、营业执照复印件外，还需提供以下材料
1、对外投资设立企业或并购相关章程(或合同、协议)；
2、相关董事会决议或出资决议；
3、新经审计的财务报表(全套)；
4、前期工作落实情况说明(包括尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等)
5、境外投资真实性承诺书。

办理境外投资备案需要注意以下几点:
1、成立时间比较短，不符合要求的
2、境外投资规模是母小子大的
3、境外投资行业与母公司主营没有任何相关性的

境外投资备案申请人条件
中国境内依法设立的企业、事业单位具备或符合以下条件的，准予备案申请材料齐全、如实完整，符合法定形式。境外投资真实性承诺书，加盖公章境外投资备案所需要的材料境外投资备案需要上一年度的审计报告需要公司的名称，外方公司的名称，注册地址等等企业营业执照复印件(加盖公章)。

申请流程：
境外投资（ODI）备案涉及到商务部、发改委以及局三个部门。
首先，境内企业股东需要向省级商务部门和省级发改委办理ODI备案手续。商务部负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。
其次，发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。
后，外管局负责监管登记和资金出境的相关手续。备案手续完成之后，需要根据《境内机构境外直接投资管理规定》，在银行完成登记手续。
整个流程耗时将近2-3个月，办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书——《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。

需要注意的是：如果是涉及敏感行业，无论项目投资金额大小，一律提交商务部和发改委进行核准。
限制开展境外投资的三种情况
(一)赴与我国未建交、发生战乱或者我国缔结的双多边条约或协议规定需要限制的敏感国家和地区开展境外投资；
(二)房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等境外投资；
(三)在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或；